2002-09-09國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局資本項(xiàng)目管理處（或相關(guān)業(yè)務(wù)處）：
為貫徹落實(shí)《國(guó)家外匯管理局、中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步完善境外上市外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2002]77號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《通知》），完善管理，規(guī)范操作，現(xiàn)就執(zhí)行中有關(guān)注意事項(xiàng)通知如下：
一、完善境外上市外匯管理、健全境外上市股票外匯登記制度是我國(guó)資本項(xiàng)目外匯管理的重要內(nèi)容。隨著境外上市所涉及的外匯收支活動(dòng)日益多樣化，這項(xiàng)任務(wù)將更為重要。各分局要統(tǒng)一思想、高度重視，認(rèn)真做好境外上市股票外匯管理的相關(guān)工作，并同時(shí)加強(qiáng)與當(dāng)?shù)刈C管辦的溝通和協(xié)調(diào)。
二、關(guān)于管理權(quán)限問(wèn)題。《通知》中有關(guān)辦理境外上市股票外匯登記、變更登記以及境外調(diào)回資金的境內(nèi)開戶、結(jié)匯手續(xù)，由省級(jí)分局或單列市分局自行辦理或授權(quán)下級(jí)分局辦理；辦理境外開戶、資金匯出手續(xù)的，須經(jīng)省級(jí)分局或單列市分局審批。
三、關(guān)于業(yè)務(wù)用章問(wèn)題。各分局辦理境外上市股票外匯登記統(tǒng)一使用資本項(xiàng)目外匯核準(zhǔn)章（2）。
四、關(guān)于費(fèi)用扣除問(wèn)題。各分局為境外上市外資股公司和境外中資控股上市公司辦理《通知》第三、第四條項(xiàng)下開戶核準(zhǔn)或結(jié)匯核準(zhǔn)手續(xù)時(shí)，應(yīng)審查其所得外匯資金扣除相關(guān)費(fèi)用后是否全額調(diào)回，審查相關(guān)費(fèi)用時(shí)要求申請(qǐng)人列明費(fèi)用清單并提供相應(yīng)明細(xì)憑證。
五、《通知》后所附《境外上市股票外匯登記表》中境外、境內(nèi)開戶銀行欄要求同時(shí)填列銀行賬號(hào)。
六、境外上市外資股公司和境外中資控股上市公司在境外同時(shí)采取公募和私募方式募集資金的，應(yīng)就公募和私募部分分別填列《境外上市股票外匯登記表》。
七、《通知》發(fā)布之前已上市的境外上市外資股公司和境外中資控股上市公司補(bǔ)辦境外上市股票外匯登記手續(xù)時(shí)，可不要求填列計(jì)劃募集金額及幣種、計(jì)劃減持股票所得金額及幣種、計(jì)劃出售資產(chǎn)、權(quán)益金額及幣種、計(jì)劃調(diào)回資金時(shí)間安排這四項(xiàng)內(nèi)容；補(bǔ)辦登記手續(xù)前尚有未調(diào)回資金的，應(yīng)在補(bǔ)辦登記手續(xù)之日起5個(gè)工作日內(nèi)按《通知》的規(guī)定將資金調(diào)回境內(nèi)，并關(guān)閉境外賬戶。
八、對(duì)境內(nèi)企業(yè)未經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)在境外上市或?qū)①Y產(chǎn)劃轉(zhuǎn)境外并上市的，各分局暫不辦理其境外上市股票外匯登記手續(xù)。該境內(nèi)企業(yè)注冊(cè)地分局應(yīng)對(duì)此類上市情況進(jìn)行了解，并就其資金安排及使用等相關(guān)情況上報(bào)總局資本項(xiàng)目司資本市場(chǎng)處。
九、各分局應(yīng)于2002年10月15日前將本轄區(qū)內(nèi)已辦理的境外上市股票外匯登記的相關(guān)情況按《境外上市外匯登記月報(bào)表》（見附件）的要求以傳真方式匯總上報(bào)總局資本項(xiàng)目管理司資本市場(chǎng)處；從2002年11月起，各分局應(yīng)在每月前5個(gè)工作日內(nèi)將截止上月末的有關(guān)數(shù)據(jù)按《境外上市外匯登記月報(bào)表》的要求以傳真方式上報(bào)總局資本項(xiàng)目管理司資本市場(chǎng)處，不再通過(guò)《資本項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)系列報(bào)表》另行上報(bào)這部分?jǐn)?shù)據(jù)。傳真號(hào)碼為：68402349
十、有關(guān)概念解釋
（一）《通知》第三條中“減持”指境外上市外資股公司和境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位在境外股票市場(chǎng)向境外社會(huì)公眾及證券投資基金等公共投資者轉(zhuǎn)讓上市公司股份的行為。
（二）《通知》第三條中“出售”指境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位向上市公司出售資產(chǎn)或權(quán)益，并獲得現(xiàn)金收益的行為。
（三）《通知》第八條中“回購(gòu)”指境外上市外資股公司在境外股票市場(chǎng)購(gòu)買本公司流通在外股份的行為。
十一、各分局應(yīng)認(rèn)真按匯發(fā)[2002]77號(hào)文件和本通知的要求辦理有關(guān)手續(xù)，總局不再另行下發(fā)操作規(guī)程，執(zhí)行中如有問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司反映。
后續(xù)法規(guī)——國(guó)家外匯管理局關(guān)于境外上市外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知
