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| 財資[2016]4號財政部科技部國資委關(guān)于印發(fā)《國有科技型企業(yè)股權(quán)和分紅激勵暫行辦法》的通知 |
| 發(fā)布時間：2016/6/27 來源： 閱讀次數(shù)：569 |
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| 財政部科技部國資委關(guān)于印發(fā)《國有科技型企業(yè)股權(quán)和分紅激勵暫行辦法》的通知
財資[2016]4號 2016.2.26
黨中央有關(guān)部門，國務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局）、科技廳（委、局）、國資委，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財務(wù)局、科技局、國資委，各中央管理企業(yè)：
為進(jìn)一步激發(fā)廣大技術(shù)和管理人員的積極性和創(chuàng)造性，促進(jìn)國有科技型企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展，經(jīng)國務(wù)院同意，我們在中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)股權(quán)和分紅激勵試點(diǎn)辦法的基礎(chǔ)上，制定了《國有科技型企業(yè)股權(quán)和分紅激勵暫行辦法》?，F(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。
附件：國有科技型企業(yè)股權(quán)和分紅激勵暫行辦法
財政部科技部國資委
2016年2月26日
附件：
國有科技型企業(yè)股權(quán)和分紅激勵暫行辦法
第一章 總則
第一條為加快實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，建立國有科技型企業(yè)自主創(chuàng)新和科技成果轉(zhuǎn)化的激勵分配機(jī)制，調(diào)動技術(shù)和管理人員的積極性和創(chuàng)造性，推動高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化和科技成果轉(zhuǎn)化，依據(jù)《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等國家法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條本辦法所稱國有科技型企業(yè)，是指中國境內(nèi)具有公司法人資格的國有及國有控股未上市科技企業(yè)（含全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的國有企業(yè)），具體包括：
?。ㄒ唬┺D(zhuǎn)制院所企業(yè)、國家認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)。
（二）高等院校和科研院所投資的科技企業(yè)。
（三）國家和省級認(rèn)定的科技服務(wù)機(jī)構(gòu)。
第三條本辦法所稱股權(quán)激勵，是指國有科技型企業(yè)以本企業(yè)股權(quán)為標(biāo)的，采取股權(quán)出售、股權(quán)獎勵、股權(quán)期權(quán)等方式，對企業(yè)重要技術(shù)人員和經(jīng)營管理人員實(shí)施激勵的行為。
分紅激勵，是指國有科技型企業(yè)以科技成果轉(zhuǎn)化收益為標(biāo)的，采取項(xiàng)目收益分紅方式；或者以企業(yè)經(jīng)營收益為標(biāo)的，采取崗位分紅方式，對企業(yè)重要技術(shù)人員和經(jīng)營管理人員實(shí)施激勵的行為。
第四條國有科技型企業(yè)實(shí)施股權(quán)和分紅激勵應(yīng)當(dāng)遵循以下原則:
（一）依法依規(guī)，公正透明。嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，有序開展激勵工作，操作過程公開、公平、公正，堅(jiān)決杜絕利益輸送，防止國有資產(chǎn)流失。
?。ǘ┮蚱笾埔?，多措并舉。統(tǒng)籌考慮企業(yè)規(guī)模、行業(yè)特點(diǎn)和發(fā)展階段，采取一種或者多種激勵方式，科學(xué)制定激勵方案。建立合理激勵、有序流轉(zhuǎn)、動態(tài)調(diào)整的機(jī)制。
?。ㄈ├婀蚕?，風(fēng)險共擔(dān)。激勵對象按照自愿原則，獲得股權(quán)和分紅激勵，應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，自覺維護(hù)企業(yè)和全體股東利益，共享改革發(fā)展成果，共擔(dān)市場競爭風(fēng)險。
?。ㄋ模┞鋵?shí)責(zé)任，強(qiáng)化監(jiān)督。建立健全企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，依法維護(hù)企業(yè)股東和員工的權(quán)益。履行國有資產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)單位及同級財政、科技部門要加強(qiáng)監(jiān)管，依法追責(zé)。
第五條國有科技型企業(yè)負(fù)責(zé)擬訂股權(quán)和分紅激勵方案，履行內(nèi)部審議和決策程序，報經(jīng)履行出資人職責(zé)或國有資產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)、企業(yè)審核后，對符合條件的激勵對象實(shí)施激勵.
第二章 實(shí)施條件
第六條 實(shí)施股權(quán)和分紅激勵的國有科技型企業(yè)應(yīng)當(dāng)產(chǎn)權(quán)明晰、發(fā)展戰(zhàn)略明確、管理規(guī)范、內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)健全并有效運(yùn)轉(zhuǎn)，同時具備以下條件：
?。ㄒ唬┢髽I(yè)建立了規(guī)范的內(nèi)部財務(wù)管理制度和員工績效考核評價制度。年度財務(wù)會計報告經(jīng)過中介機(jī)構(gòu)依法審計，且激勵方案制定近3年（以下簡稱近3年）沒有因財務(wù)、稅收等違法違規(guī)行為受到行政、刑事處罰。成立不滿3年的企業(yè)，以實(shí)際經(jīng)營年限計算。
?。ǘτ诒巨k法第二條中的（一）、（二）類企業(yè)，近３年研發(fā)費(fèi)用占當(dāng)年企業(yè)營業(yè)收入均在3％以上，激勵方案制定的上一年度企業(yè)研發(fā)人員占職工總數(shù)10％以上。成立不滿3年的企業(yè)，以實(shí)際經(jīng)營年限計算。
?。ㄈτ诒巨k法第二條中的（三）類企業(yè)，近3年科技服務(wù)性收入不低于當(dāng)年企業(yè)營業(yè)收入的60%。
上款所稱科技服務(wù)性收入是指國有科技服務(wù)機(jī)構(gòu)營業(yè)收入中屬于研究開發(fā)及其服務(wù)、技術(shù)轉(zhuǎn)移服務(wù)、檢驗(yàn)檢測認(rèn)證服務(wù)、創(chuàng)業(yè)孵化服務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)服務(wù)、科技咨詢服務(wù)、科技金融服務(wù)、科學(xué)技術(shù)普及服務(wù)等收入。
企業(yè)成立不滿3年的，不得采取股權(quán)獎勵和崗位分紅的激勵方式。
第七條激勵對象為與本企業(yè)簽訂勞動合同的重要技術(shù)人員和經(jīng)營管理人員，具體包括：
?。ㄒ唬╆P(guān)鍵職務(wù)科技成果的主要完成人，重大開發(fā)項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人，對主導(dǎo)產(chǎn)品或者核心技術(shù)、工藝流程做出重大創(chuàng)新或者改進(jìn)的主要技術(shù)人員。
（二）主持企業(yè)全面生產(chǎn)經(jīng)營工作的高級管理人員，負(fù)責(zé)企業(yè)主要產(chǎn)品（服務(wù)）生產(chǎn)經(jīng)營的中、高級經(jīng)營管理人員。
?。ㄈ┩ㄟ^省、部級及以上人才計劃引進(jìn)的重要技術(shù)人才和經(jīng)營管理人才。
企業(yè)不得面向全體員工實(shí)施股權(quán)或者分紅激勵。
企業(yè)監(jiān)事、獨(dú)立董事不得參與企業(yè)股權(quán)或者分紅激勵。 |
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